公司开展收费所 隧道所食堂账务管理情况大检查

4月27日，公司审计部、计财部组织相关人员，先后对公司四个收费所和两个隧道所的食堂账务情况进行了检查。

图为审计部在各所食堂帐务检查现场

在检查过程中，审计部和计财部相关人员，认真查看了各所食堂的现金日记帐、收支明细帐、采购清单、收支结余月报表填报、帐务公开情况等，同时向各所具体经办人询问食堂购菜（物）及费用报销流程。从检查总体情况看，各所对食堂财务工作都比较重视，但也存在以下问题：一、有些所购菜（物）费用报销累计一次性处理，缺少负责人对审批金额的签字确认；二、有部分采购清单未安排人员复核；三、个别所未做好采购、会计记录、现金管理不相容职务分离控制；四、个别所未规范登记食堂现金日记帐、收支明细帐。

检查人员针对以上发现的有关问题，提出了今后继续做好食堂财务工作的相关要求。通过这次检查，对公司今后进一步做好各收费所和隧道所食堂财务工作起到积极促进作用。

郭焱