秉承公司精神 打造精品财务团队

“团结拼搏、艰苦创业”是台州高速精神。翻开台州高速公路的发展史，有一个特殊的团队始终秉承公司精神，在默默地奉献着：在工程建设期间，千方百计、历尽艰辛筹集资金，确保工程如期建成通车；在公司经营过程中，紧紧围绕中心工作，加强财务控制，努力降低费用，提高效益；在经营管理期间，在事关公司战略性发展的重大决策过程中，尽职尽责，以专业、精准的财务分析，为决策提供了坚实的依据。这就是台州高速公路股份公司计财部，一个出色的集体，一个能战斗的集体。20年里，这个集体中的每位成员怀着“求实进取、尽心职守”的工作信念，用自己的行动共同助推公司事业的发展。

回忆公司历经磨难的创业初期，资金不足的问题一直困挠着我们。台州高速公路破土动工之日，公司仅有2亿元股本金，这对于总造价近39亿元的工程而言无疑是杯水车薪。资金问题能否解决，将直接影响到工程能否如期通车。这个重担落到了计财部，我们把筹资放在首位，想方设法拓宽渠道，加大力度，多次与交通部、省交通厅协调，找银行，引外资，历尽了艰辛。建设期共筹资30亿元，确保了公司工程建设的资金需要，从而为道路的全线贯通，为实现台州高速公路建设零的突破贡献了一份力量。

随着工程的结束，公司的重心逐渐转移，2004年开始公司决定拓展房地产业，先后投资临海云水山庄项目、温岭锦绣苑•水韵新邨项目、椒江锦水湾项目、2009年为了实现转型升级，公司又陆续成立了台州高速天和房地产公司、泰和房地产公司，仁和房地产公司、并陆续开发路桥天和壹号茗苑项目和中央山公馆项目、椒江仁和项目。2009年12月受让河北香河展望房地产开发有限公司51%的股份，有效防范了经营风险，确保了项目投资收益最大化，股权又成功出让，为公司创净利5609.9723万元，20个月时间，收益率达63%，这是公司成功走出了资本运作的第一步。2005年至2011年是公司产业拓展最快，资金需求量最大的几年，却经历了二轮前所未有的紧缩的金融调控政策：第一轮为2007年，一年内先后十次提高存款准备金、六次提高贷款基准利率，第二轮为2011年，年内三次上调存贷款基准利率、6次上调存款准备金率（达到历史最高水平），这给我们既要完成筹资任务又要控制财务费用的工作带来了极大的压力。面对如此严峻的金融形势，我们想尽方法，拓宽融资思路，联系走访了省内外几十家银行，并积极联系了投资公司、证券等机构，在争取银行贷款额度的同时创新融资思路，利用间接融资（信托、委贷）等方式，争取筹资额度，9年来共筹集资金60多亿元，超额完成筹资任务，确保了公司产业拓展项目顺利进行和公司经营资金的需求。

公司的发展离不开正确的战略决策，而计财部精确的预测和分析则为决策提供了重要的依据。如何提高通行费收入一直是公司领导关注的焦点问题，提高收费价格是增加效益的最直接有效途径，但收费价格过高，会带来车流量的减少。为此，2000年计财部对公司主营业务的盈亏情况进行了预测分析，以省交通厅规定的收费单价为基准，拟订了不同的单价方案，并对每个方案作出了详细的预测分析，成为公司决策的重要依据。同时，针对台州高速公路所处的地质和地理环境的特殊情况，将公司的运行成本与其他高速公路进行横向比较，形成文字说明材料，提供给省厅及有关部门。省政府及有关职能部门在充分考虑实际情况后，同意公司收费方案，于2000年3月开始实行。后在报批收费年限时又提出争取更长收费年限的方案，以最大限度提高公司收益， 09年3月份争取到了浙江省人民政府办公厅批复。

在公司成功收购玉环大酒店和转换其经营方式过程中，计财部的财务分析起到了重要作用。1998年，公司按照“一业为主、多种经营”的方针，决定在搞好工程建设、经营好主业的同时，拓展经营领域，开展资本运作。当时玉环县人民政府决定出售玉环大酒店，公司认为这是一个较好的机会，有收购的意向。为此，计财部对玉环大酒店的投资规模、经营情况、地理环境等进行了细致的分析研究，充分了解酒店行业的相关情况。在此基础上，运用科学的财务分析方法，就收购玉环大酒店的财务效益拟订了二套方案，并进行了敏感性分析，对投资前景进行综合的评定，提出了结论性意见。正是强有力的数据分析和前景预测，促使公司董事会认可了投资方案，决定收购。玉环大酒店收购当年盈利100万元，比收购前一年增加52％，收购后年均盈利比收购前增加21.23％。计财部准确的分析和预测为公司开展多元化经营、提高综合实力做出了贡献。

2003年，公司董事会决定转变玉环大酒店的经营方式，出售或对其进行承包、租赁经营。为此，计财部多次深入酒店详细了解各方面情况，提出了对外公开承包、内部承包、出租、出售、聘请管理公司管理等多种转变经营方式的思路，认真分析各种方案的利弊，为经理班子决策提供重要依据。当公司决定对玉环大酒店实行委托承包经营后，我们继续参与综合测算和比较，选择承包经营的受托方，科学确定委托经营期限和承包指标，拟订风险控制方案。在酒店经营方式转变的全过程中，计财部坚持维护公司资产管理 “合法、安全、高效”的原则，勤政廉洁，尽职尽责。

相比筹资和财务分析的浓墨重彩，日复一日的审核枯燥而琐碎，却最能体现计财部的岗位特点和职业道德。在年度预算和月度预算的审核上，我们力求做到科学分析，及时发现不合理的费用列支项目，提出质疑，要求更正；在报销手续上，我们严格按照财务会计制度和公司规章制度的要求办理，对预算外的费用开支及不符合财务要求的发票单据，坚决予以拒绝。由于我们近乎“苛刻”的工作原则，经常遇到同志们不理解的目光，也听到了一些议论，虽然委屈，可我们却从不抱怨，我们敢说对于管好公司这个家，是问心无愧的。

在把好最基本的审核关同时，我们不断创新方法，节约费用：针对公司资本结构不合理，注册资本低，财务费用高的状况，我们采取了贷款置换和争取降低利率，以及利用短期借款和长期借款利率之差，合理安排贷款与还贷工作、创新融资方式等办法，减少财务费用支出。特别是2003年，我们抓住有利时机，充分利用金融政策，理顺银企关系，使公司成为台州地区首家享受基准利率下调10％—15%的单位，六年节约利息支出2110万元。2005年，面对金融机构普遍调高利率的不利情况（其中房地产业贷款利率均上浮30%—60%），通过争取宁波招商银行低利率贷款来全额置换临海建行贷款等方法，降低公司当年财务费用720万元； 2009年9月成立财务结算中心，计财部充分利用财务结算中心的职能，累计为集团公司节约了财务费用及合法避税近8000万元。

在此外，我们通过降低台州高速公路二期项目公司注册资本6亿元（公司占25％），降低公司负债1.5亿元，节约财务费用7861万元；经过与市劳动局、财政局的沟通联系，公司从2003年至2007年实施工效挂钩，五年为公司合法避税近千万元。2003年开始催讨十年历史陈帐，清理闲置资产，通过跟踪催讨、转让、拍卖等多种途径，十年讨回陈债、盘活闲置资产达2819.46万元：其中收回历史陈帐667.3万元；拍卖海洲大厦402万元；拍卖康平泰和苑小区商品房352.9万元；拍卖临海白云小区36.3万元；拍卖临海下浦办公楼304万元；出租临海羊毛衫厂土地一次性取得30年租金128.16万元；积极争取省公路局的支持，将一次性全额归还本息调整为三年归还本息，且计息结止时间为2011年将节约利息900万元（按年息3%）。

在节约费用的同时，计财部始终不忘为股东创利。1995年，公司决定利用工程间隙资金投资其他项目，计财部根据间隙资金时间短的特点，积极寻找短期对外合作投资项目，共为股东创利5700万元；2005年上半年，计财部以公司搬迁办公地点为契机，在公司领导的带领下，经过多方协商，多次努力，获取了市财政贴息1600万元。另外还充分利用政策和空闲资金在董事会的授权范围内开展了打新股业务，1年多时间累计创利418.7万元（税后）。

由于公司是股份制企业，应该实行股份制企业财务会计制度，但同时又是甬台温高速公路台州段一期工程的业主，应实行基本建设财务会计制度。为解决两种制度的冲突，真实地反映公司的会计信息，1995年，计财部在实行股份制企业财务制度的同时，在“在建工程”科目下设立“工程建安投资”、“待摊投资”、“其他投资”的二级科目来核算基本建设投资，提前将基本建设财务会计与企业财务会计接轨。这一创新做法不仅节约了基本建设资金，确定了企业投资主体的作用，而且更有利于控制建设成本、提高投资效益。2008年开始统一实行新会计准则，在这新老制度的转换过程中，部门同志边做边学，直面困难，认真执着，克服了一个又一个困难，顺利的完成了转换工作。

积极推行财务预算工作的开展。财务预算工作是控制成本的有效途径，2005年10月公司领先推行财务预算管理。在预算实施过程中，也碰到不少问题，针对预算工作中存在的各种问题，及时汇报，并提出了合理的整改意见，使预算工作顺利开展，并全面完善年度、季度、月度和专项预算管理制度，有效的控制了成本费用支出，发挥了事前、事中、事后监管的作用，大大提高了项目实施的科学性和可控性。现在预算管理工作已成为公司实现经营目标的最主要手段，也是衡量各部门年终工作绩效的依据，这是公司发展中不可缺少的重要管理制度。

为规范管理，健全内部财务控制，计财部还积极参与制定和完善相关财务制度，如《授权管理与财务控制制度》、《财务预算管理制度》、《集团资金管理办法》、《控股子公司财务管理办法》、《财务结算中心实施办法》、《收费所财务报账制》等制度。

为规范管理，计财部不断加强对基层财务工作的指导和督促。建设期间对临海、黄岩、三门、温岭四个县市区指挥部开展了工程资金专款专用的检查。经营期间按制度规定每年对各子公司和各收费所进行财务检查，对不合规范的行为，提出书面整改意见，并督促落实整改，从而确保了财务规范运行。

计财部是一个掌控着公司资金结算和调度的特殊部门，而工程建设和房地产项目都涉及到巨额资金的流入流出，腐败的机会比一般部门要多，因此部门全体人员多年来在注重业务能力提高的同时，不断加强思想素质的提升，提高自律和责任意识，遵纪守法，遵循准则，恪尽职守。正是通过严格自律、提高素质，计财部的工作经受住了时间的考验，经国家计委稽查组、交通部、省交通厅、台州市审计局先后多次对我公司进行的专项审计，财务工作均得到了全面认可。

台州高速公路的财务工作是一项既有挑战却又平凡的工作，职业特点使我们的工作历程听起来没有过多感人之处，但做好这份事业需要良好的职业道德情操、过硬的业务技术、坚韧无比的毅力、吃苦耐劳的精神！“爱岗敬业，争创一流”是计财部同志永恒的追求，20年来，我们就是在这样执著的追求中坚定着为台州高速事业倾注一腔热血的初衷！