财务工作二、三事

选择财务这个行业，意味着从此与数字结下不解之缘。说来惭愧，我也并非天生对数字特别敏感的人，俗语云：勤能补拙是良训，一份辛苦一份才。只希望在日常的工作中思虑周详些、手脚勤快些，把工作做好，做到位。

每月中旬，尤其是每季度中旬，更是各家融资机构收取贷款利息的时间点，我也早已习惯事先检查各家银行账户余额，提前几天按照部门经理事先排好的资金把余额不足的几家银行划款到位，临近银行扣款的前一天，再次核对各银行账户余额，避免出现纰漏，务必确保万无一失，因为哪怕是差一分一厘的逾期，都将给单位造成损失，并影响到今后与各银行的融资合作。

每到月底，既要处理银行付款，对内又要办理各类现金费用报销，备用金领取、填制会计凭证等，我总是暗自告诫自己，淡定、淡定、再淡定，因为工作越是忙乱，出错的风险系数也随之提高，与其忙中出错给后续处理带来麻烦，还不如业务处理的时候再踏实一些，付款核对再仔细些，现金支付多校对几遍，确保工作进展有条不紊，做到忙而不自乱阵脚。

每到月初，又是另外一番繁忙的景象了。同事忙着集团及各子公司逐家银行对账，当发现银行对账单与单位银行账户余额不一致的情况，分析原因，有以下几类：一类是平时填制会计凭证的时候把银行账户科目明细输错所致；二类是有些银行手续费扣款在月底最后一天划扣，未及时入账导致差异；三类是需要手工调整的银行未达账，同事需要填制银行存款余额调节表进行调整。对于填制有误的会计凭证，追本溯源，及时发现差错并更正，并提醒自己今后还需要再仔细些。对于未入账的扣款等支出走完审批流程后即时补录入凭证，并让同事帮忙取回银行回单或直接网上打印。再次查漏补缺，只有把全部的银行、现金收付款业务处理完毕，银行回单等各类单据、发票补齐，银行对账、现金盘点无误后，才会长长舒一口气，这个月告一段落，意味着下个月业务的开始。

工作稍有闲暇之余，总结前段时间工作做的不到位、尚需改进之处，也深刻领悟到一些业务知识还有很多需要加强学习、钻研的地方，期许在下一阶段的工作中厘清思路、不断改进方法，有所进步。

　　朱伟平